统账结合：两个账户各付什么

核心讲解

职工医保实行的是"统账结合"制度，统筹账户和个人账户各管一段，分清楚了才知道哪些钱能报、哪些钱只能花自己卡里的。

统账结合是职工医保的基本制度设计：单位缴纳的部分主要进入统筹基金，个人缴纳的部分进入个人账户。统筹账户负责的是住院和门诊共济中起付线以上、封顶线以下的共付段，也就是医疗费中最需要互助共济的那一大块，由基金按比例支付，体现的是参保人之间的风险共担。个人账户则实行积累制，资金归个人所有，负责定点就医时个人自担的部分、在定点零售药店购药，以及按规定办理家庭共济后由家庭成员使用。退休人员不再缴费，但其个人账户仍由统筹基金按规定划入，待遇保留，这也是退休人员制度安排中的一项重要照顾。

门诊拿药刷个人账户、住院大额费用走统筹报销，就是两条线各管一段的日常体现。理解这一分工，就能明白为什么个人账户里明明有钱，住院时却还要另外付一笔自付款。给员工讲清楚"卡里的钱"和"能报的钱"不是一回事，能减少很多误解。近年门诊共济改革后，个人账户划入金额普遍减少，换来的是普通门诊纳入统筹报销，这是制度结构调整的正常结果，并非待遇被削减，具体划入标准以当地当期政策为准。

要点

• 职工医保实行的是"统账结合"制度，统筹账户和个人账户各管一段，分清楚了才知道哪些钱能
• 统账结合是职工医保的基本制度设计：单位缴纳的部分主要进入统筹基金，个人缴纳的部分进入
• 门诊拿药刷个人账户、住院大额费用走统筹报销，就是两条线各管一段的日常体现。

常见误区

• 给员工讲清楚"卡里的钱"和"能报的钱"不是一回事，能减少很多误解。